Когда предприниматели запускают свой бизнес, большая часть их времени и энергии сосредоточена на повседневных операциях, связанных с внешним миром, таких как обслуживание клиентов, продажи и управление запасами. Однако не менее важным для долгосрочного роста и успеха является глубокое понимание финансовых показателей вашего бизнеса.
В этой статье мы рассмотрим пять наиболее важных финансовых документов, которые владельцы бизнеса должны создать, понять и использовать для отслеживания и стимулирования роста. Когда эти финансовые документы используются вместе, они дают полную картину состояния вашего бизнеса в целом.
Вот почему эти пять финансовых документов так важны для малого бизнеса
Пять ключевых документов включают отчеты о прибылях и убытках, балансы, отчеты о движении денежных средств, налоговые декларации и отчеты о старении. Они помогают вам задавать правильные вопросы и находить ответы, относящиеся к вашему бизнесу, например:
- Независимо от того, идет ли выручка от вашего бизнеса стабильно или ваши продажи и услуги более цикличны
- Если ваш бизнес прибыльный, почти безубыточный или теряющий деньги
- Какие товары и услуги приносят наибольшую прибыль, а какие являются убыточными
Эти документы могут помочь вам разработать интеллектуальные стратегии на основе данных для всего, от управления персоналом и запасами до добавления местоположений или уменьшения потерь. Они помогут вам понять, стоит ли, как и когда вкладывать средства в новое оборудование или брать ссуду, чтобы покрыть более трудные времена. Они также помогут вам лучше подготовиться к подаче заявки на финансирование, добавлению партнеров или инвесторов.
Более того, эти документы доступны в бухгалтерском программном обеспечении вашего бизнеса, у вашего бухгалтера или сертифицированного аудитора (CPA).
1. Отчет о прибылях и убытках (P&L)
Отчет о прибылях и убытках (P&L) , также называемый отчетом о прибылях и убытках, используется для оценки текущего финансового состояния и перспектив роста. Отчет о прибылях и убытках суммирует полученные коммерческие доходы и понесенные расходы за определенный период времени . Все, что остается после вычета расходов, является прибылью, и если расходы превышают доходы, то в ваших прибылях и убытках отражается убыток.
Многие малые предприятия часто демонстрируют убытки в разное время, например, во время запусков и расширений. Однако постоянные убытки — это «красный флаг» для владельцев бизнеса, потому что они указывают на то, что постоянно выходит больше денег, чем поступает. Когда вы будете в курсе своих финансовых показателей, вы сможете обнаружить эти проблемы на ранней стадии и решить их более эффективно.
2. Отчет о движении денежных средств
Часто цитируемые статистические данные показывают важность поддержания сильного денежного потока: 82% малых предприятий , терпящих неудачу, терпят неудачу из-за проблем с денежными потоками. Регулярная проверка отчета о движении денежных средств может иметь большое значение, помогая вашему бизнесу оставаться на положительной стороне этой статистики.
В то время как отчет о прибылях и убытках просто показывает поступления и убытки за определенное время, отчет о движении денежных средств больше похож на бюджет, используемый для прогнозирования поступлений и расходов на определенный период времени — часто около трех лет. Чтобы ваш бизнес работал эффективно, у вас есть фиксированные и переменные затраты, которые должны оплачиваться за счет денег, генерируемых вашим бизнесом (в дополнение к банковским кредитам, налогам и покупке новых активов, если это необходимо). Отчет о движении денежных средств показывает, может ли бизнес сделать это в достаточной степени.
Отчеты о движении денежных средств помогают владельцам бизнеса планировать повседневные и долгосрочные инвестиции и предоставляют владельцам, кредиторам и инвесторам информацию о состоянии денежных средств компании.
3. Баланс
Ваш бизнес баланс позволяет отслеживать рост вашего бизнеса.
Как и отчеты о прибылях и убытках, балансы показывают, как обстоят дела у вашего бизнеса в определенный момент времени — например, квартал за кварталом или год за годом. Однако, в отличие от прибылей и убытков, ваш баланс представляет собой моментальный снимок активов вашего бизнеса, представленных как финансовые обязательства плюс собственный капитал.
Активы могут включать краткосрочные активы, такие как деньги на текущем счете компании и запасы, которые вы ожидаете быстро вернуть. Долгосрочные активы включают недвижимость и основное оборудование. Точно так же обязательства состоят из краткосрочных долгов, таких как затраты на производство текущих товаров, и долгосрочных долгов, таких как бизнес-ссуды. Собственный капитал включает денежные средства, вложенные владельцем или инвесторами, и нераспределенную прибыль.
4. Налоговые декларации
Большинство владельцев бизнеса знакомы с налоговыми декларациями еще до открытия бизнеса, потому что они подавали их как физические лица. Когда вы ведете бизнес, очень важно не отставать от налогов на бизнес , а также от любых личных налогов, за которые вы можете нести отдельную ответственность.
Налоговая форма вам файл будет зависеть от типа бизнес-объекта, и существуют различные доходы налоговые последствия , которые применяются к каждому. Часто компании используют CPA или других налоговых специалистов для подачи налоговой декларации. Важно, чтобы вы пересмотрели свою, потому что она может помочь вам и вашей финансовой команде разработать стратегии роста, которые могут быть выгодны для вашего бизнеса . К ним относятся: когда нанимать персонал, покупать оборудование или открывать новые места.
5. Дебиторская / кредиторская задолженность
В отчете о сроках погашения долги перед бизнесом классифицируются , в том числе по продолжительности срока. «Дебиторская задолженность» — это термин, обозначающий средства, причитающиеся вашему бизнесу, а «кредиторская задолженность» — это средства, которые ваш бизнес должен другим лицам. В бизнесе принято считать, что чем старше долг, тем ниже вероятность его выплаты. Если бизнес не получает зарплату, он теряет деньги и может иметь нездоровый денежный поток.
Отчеты о сроках погашения помогают вам увидеть, сколько дебиторских задолженностей просрочено и сколько им лет, чтобы вы могли отслеживать и принимать меры по привлечению денег. И наоборот, если у вас есть просроченные счета, это должно сигнализировать о том, что вас нужно поймать вверх. Поговорите со своим CPA и финансовым отделом о том, как лучше управлять расходами и оптимизировать операции.
Используйте финансовые документы своего бизнеса для обеспечения роста и успеха
Имея в наличии обновленные и точные финансовые документы, вы можете легко найти возможности роста, которые можно использовать, и выявить проблемы, которые могут истощать ресурсы. Кроме того, тщательное понимание и поддержание этих документов подготовит вас к важным разговорам с потенциальными кредиторами и инвесторами.